📌 2025년 종합소득세 신고 핵심 요약

🧾 종합소득세란?

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 다양한 소득을 합산하여 부과되는 세금입니다. 근로소득 외에 사업소득, 이자·배당소득, 연금소득, 기타소득 등이 이에 해당합니다. 소득이 발생한 다음 해 5월에 신고 및 납부해야 하며, 미신고 시 가산세가 부과될 수 있습니다.

👥 2025년 종합소득세 신고 대상자

• 프리랜서: 강사, 디자이너, 작가 등
• 개인사업자: 자영업자, 온라인 판매자 등
• 부업 소득자: 본업 외에 추가 소득이 있는 근로자
• 부동산 임대소득자: 월세, 전세보증금 등
• 금융소득자: 이자, 배당소득이 2,000만 원 초과인 경우
• 기타소득자: 강연료, 원고료 등

🗓️ 2025년 종합소득세 신고 기간

일반 신고 기간은 2025년 5월 1일(목)부터 5월 31일(토)까지입니다. 성실신고확인 대상자의 경우 2025년 6월 30일(월)까지 연장됩니다. 신고 기간 내에 신고하지 않으면 무신고 가산세와 납부불성실 가산세가 부과될 수 있으므로 주의가 필요합니다.

💻 종합소득세 신고 방법

1. 홈택스 이용

1. 홈택스(www.hometax.go.kr)에 접속하여 로그인합니다.
2. [신고/납부] 메뉴에서 [종합소득세]를 선택합니다.
3. 신고서를 작성하고 필요한 서류를 첨부합니다.
4. 신고 내용을 확인한 후 제출합니다.

2. 손택스(모바일 앱) 이용

1. 손택스 앱을 설치하고 로그인합니다.
2. [신고/납부] 메뉴에서 [종합소득세]를 선택합니다.
3. 신고서를 작성하고 필요한 서류를 첨부합니다.
4. 신고 내용을 확인한 후 제출합니다.

3. 세무서 방문

가까운 세무서를 방문하여 신고서를 작성하고 제출할 수 있습니다. 이 경우 신분증과 필요한 서류를 지참해야 합니다.

4. 세무대리인 대행

세무사나 회계사를 통해 신고를 대행할 수 있습니다. 전문가의 도움을 받아 정확한 신고가 가능합니다.

📑 종합소득세 신고 제출 서류

공통 서류

• 신분증 사본
• 소득금액증명원
• 환급 계좌 정보

프리랜서 및 기타소득자

• 원천징수영수증
• 수입금액 명세서
• 경비 증빙자료

개인사업자

• 사업자등록증 사본
• 매출·매입 자료
• 부가가치세 신고서
• 장부

임대소득자

• 임대차계약서
• 임대료 수입 내역서
• 경비 증빙자료

금융소득자

• 이자·배당소득 원천징수영수증

공제 항목 관련 서류

• 의료비 납입증명서
• 교육비 납입증명서
• 기부금 납입영수증
• 보험료 납입증명서
• 주택자금대출 이자 납입증명서

💰 종합소득세 환급 신청 방법

1. 홈택스 이용

1. 홈택스에 로그인합니다.
2. [My 홈택스] → [신고내역]에서 종합소득세 신고서를 열람합니다.
3. [결정세액 – 기납부세액] 항목이 마이너스이면 환급 대상입니다.
4. [환급금 조회] 메뉴에서 환급 신청을 진행합니다.

2. 손택스(모바일 앱) 이용

1. 손택스 앱에 로그인합니다.
2. [환급금 조회] 메뉴에서 환급 신청을 진행합니다.

3. 국세청 원클릭 환급 서비스

국세청은 '원클릭 환급 서비스'를 통해 최대 5년 치 환급금을 한 번에 신청할 수 있는 시스템을 운영하고 있습니다. 홈택스 또는 손택스에서 별도의 서류 제출 없이 간편하게 신청할 수 있습니다.

환급 소요 기간

환급금은 보통 신고 후 30일 이내에 지급됩니다. 다만, 신고 시기나 확인 절차에 따라 다를 수 있으므로 참고하시기 바랍니다.